Zudem sind Steuern von der Erstellung der ersten Brutto-Netto-Berechnungen zur Definition des Auslandsgehaltes bis zur Erstellung der letzten Steuererklärung (oftmals bis zu 2 Jahre nach der Rückkehr des Mitarbeiters aus dem Ausland) ein wegweisendes Thema für die professionelle Abwicklung eines Auslandseinsatzes.

CONVINUS hat die Expertise entwickelt, Sie in allen steuerlichen Belangen rund um Entsendungen, internationale Mitarbeitereinsätze und Global Mobility Themen umfassend beraten und begleiten zu können. Dabei werden wir von unserem kompetenten weltweiten CONVINUS GLOBAL NETWORK (CGN) unterstützt.

Zögern Sie nicht, uns noch heute bezüglich Ihrer Fragestellungen rund um die Einkommenssteuern bei internationalen Mitarbeitereinsätzen zu kontaktieren. Wir helfen gerne weiter.

Tax Equalization
Eine Tax Equalization ist im Grunde nichts anderes als eine Steuerausgleichsberechnung, die es ermöglicht, dass der Mitarbeiter während der Entsendung nicht mehr, aber auch nicht weniger Nettoeinkommen erhält, als es ohne Auslandsaufenthalt der Fall gewesen wäre.

Die Mehrsteuerbelastung wird bei einer Tax Equalization vom Unternehmen getragen. Bei einer geringeren Steuerbelastung während des Auslandsaufenthaltes fällt der Steuervorteil im Gegenzug an das Unternehmen.

Unternehmen nutzen Tax Equalization, um die Auslandsaufenthalte für alle Mitarbeiter gleichermassen fair und transparent zu gestalten. Im Gegensatz zur Tax Protection, bei der nur die Mehrbelastung vom Unternehmen getragen wird und etwaige steuerliche Vorteile dem Mitarbeiter zufliessen, entstehen so seitens der Mitarbeiter aus steuerlicher Sicht keine attraktiveren (wie zum Beispiel Dubai oder Russland) oder unattraktiveren (wie zum Beispiel Deutschland oder Österreich) Entsendungsdestinationen.

CONVINUS erstellt für eine hohe Anzahl an Kunden aus den unterschiedlichsten Branchen regelmässig Tax Equalizations für die unterschiedlichsten Länderkombinationen. Ihre Tax-Equalization-Berechnungen und Steuerausgleichsthematiken sind bei uns in guten Händen.

Steueroptimierung
In den meisten Fällen ist es zwar unumgänglich Einkommenssteuern zu zahlen, aber dennoch gibt es zahlreiche Gestaltungsspielräume, um die Gesamtsteuerlast zu senken und auch als Unternehmen von Steuervorteilen für Expatriates und ausländische Mitarbeiter zu profitieren.

Dank unseres weltweiten CONVINUS GLOBAL NETWORK (CGN) können wir Sie kompetent und zielgerichtet zu weltweiten steuerlichen Optimierungsmöglichkeiten beraten. Zudem berücksichtigen wir bei Steueroptimierungen grundsätzlich die Wechselwirkungen mit den Sozialversicherungen und der Vertragsgestaltung, um so das gesamte Entsendungspaket zu optimieren und für Sie und Ihre Mitarbeiter die bestmöglichen Resultate im Gesamtkontext zu erzielen.

Bei einer frühzeitigen Berücksichtigung der steuerlichen Aspekte im Entsendungsprozess, können für Unternehmen und Mitarbeiter erhebliche Kosteneinsparungen ermöglicht werden. Lassen Sie sich diese Möglichkeit nicht entgehen. CONVINUS berät Sie pragmatisch und kompetent bezüglich der für Sie passenden Gesamtsteuerstrategie für Auslandseinsätze und Steueroptimierungen bei spezifischen Länderkombinationen.

Betriebsstätte
Betriebsstätten leiten sich aus dem Steuerrecht ab und entstehen zumeist ungewollt durch den längeren Aufenthalt von Mitarbeitern im Ausland. Die unbeabsichtigte Gründung einer Betriebsstätte hat zahlreiche administrative und steuerliche Folgen, die in den meisten Fällen vermieden sollen.

Unternehmen tendieren daher dazu, Betriebsstätten im Ausland zu vermeiden oder dort, wo eine Betriebsstätte nicht vermieden werden kann, gleich ausländische Zweigniederlassungen zu gründen.

CONVINUS unterstützt Sie pragmatisch und kompetent hinsichtlich der Betriebsstättenproblematik, um weitreichende Kostenfolgen für das Unternehmen zu vermeiden.

Kontaktieren Sie uns vor (oder während) des Auslandsaufenthaltes Ihrer Mitarbeiter, damit wir das jeweilige Betriebsstättenrisiko evaluieren und gegebenenfalls noch lenkend eingreifen können, um so aufwendige Verwaltungsarbeiten und kompliziertes ausländisches Reporting zu vermeiden.